SOLUTIONS FISCALEMENT AVANTAGEUSES

POSITIONNER LES CLIENTS POUR RÉUSSIR

Bien que la génération d’un solide rendement soit essentielle pour constituer un patrimoine à long terme, il est également important de conserver autant que possible le rendement de vos placements. Les investisseurs avisés utilisent souvent des solutions fiscalement avantageuses dans leurs comptes non enregistrés, comme les fonds de Catégorie de société et les fonds de Série T, afin de préserver et de faire croître leur patrimoine.

Nous reconnaissons l’importance des solutions fiscalement avantageuses et sommes fiers d’avoir été les premiers à offrir des fonds fiscalement avantageux avec l’introduction de la Catégorie de société CI. L’une des plus importantes de sa catégorie au Canada, la Catégorie de société CI offre une vaste gamme de fonds qui aident les investisseurs à diversifier leur portefeuille tout en optimisant leur efficacité fiscale.

SOLUTIONS

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FONDS COMMUNS DE PLACEMENT DE CATÉGORIE DE SOCIÉTÉ CI

Les fonds communs de placement sont détenus soit sous la forme d’une fiducie d’investissement à participation unitaire, soit sous la forme d’une Catégorie de société CI. Les fiducies d’investissement à participation unitaire sont traitées comme des entités distinctes sur le plan fiscal, mais elles ne sont pas elles-mêmes imposées, puisqu’elles distribuent la totalité de leur revenu accumulé aux porteurs de parts, qui sont alors responsables de l’impôt à payer sur leur part.

 

En revanche, les fonds communs de placement de type « Catégorie de société CI » sont des catégories d’actions distinctes au sein d’une même société, ce qui permet de regrouper les revenus et les dépenses. Cela peut entraîner des distributions moins élevées ou différées aux actionnaires de la société, car les décisions en matière de fiscalité sont prises au niveau de la société afin d’optimiser l’efficacité fiscale globale.

 

Au cours de la dernière décennie, le gouvernement fédéral a éliminé les transferts avec report d’impôt entre les fonds d’une même société, limitant ainsi l’efficacité de certaines stratégies fiscalement avantageuses. Cependant, nos fonds de Catégorie de société CI continuent d’offrir plusieurs avantages importants, notamment :

  • la capacité de partager les dépenses et les pertes de revenu pour compenser le revenu;
  • la capacité de partager les pertes en capital pour compenser les gains en capital;
  • un avantage lié à la conversion des caractères pour les fonds à revenu fixe et les fonds versant des dividendes étrangers;
  • une politique de faible distribution de dividendes pour la plupart des mandats et des distributions fiscalement avantageuses.
Ocean view from atop a white building

FONDS DE SÉRIE T

Les investisseurs qui détiennent des placements non enregistrés et qui recherchent un flux de trésorerie stable et un potentiel de croissance devraient envisager les fonds communs de placement de la Série T. Ces fonds sont conçus pour offrir des distributions mensuelles régulières et prévisibles, qui peuvent également être personnalisées, dans certaines limites, afin de répondre aux besoins individuels.

 

Les distributions mensuelles versées par notre série de fonds de Série T sont généralement caractérisées comme un « remboursement de capital » (« RDC »). Contrairement aux dividendes ou aux gains en capital, le RDC n’est pas imposable. En revanche, comme l’investissement initial est progressivement remboursé à l’investisseur, le prix de base rajusté (PBR) est réduit. Cela signifie que l’impôt est reporté jusqu’au moment où l’investissement est racheté. À ce moment-là, tout gain (ou perte) en capital est réalisé, ce qui vous permet de mieux contrôler le moment où vous devez vous acquitter de vos obligations fiscales. Entre-temps, vous pouvez profiter de paiements mensuels fiscalement avantageux.

 

Il est important de tirer parti des véhicules de placement disponibles pour réduire vos impôts. Pour en savoir plus sur les stratégies d’optimisation fiscale, visitez la section Planification fiscale, de la retraite et successorale.

 

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APERÇUS SUR L’EFFICACITÉ FISCALE

 

Les leaders d’opinion et les gestionnaires de portefeuille de Gestion mondiale d’actifs CI offrent un aperçu des tendances et des politiques qui créent des risques et des occasions pour les placements fiscalement avantageux.

Les investissements dans un fonds commun de placement peuvent comporter des commissions, des commissions de suivi, des frais de gestion et d’autres frais. Veuillez lire le prospectus avant d’investir. Les fonds communs de placement ne sont pas garantis, leur valeur fluctue fréquemment, et les rendements passés pourraient ne pas se répéter.

Les renseignements figurant sur cette page ne sont pas destinés à fournir des conseils juridiques, comptables, d’investissement ou fiscaux, et ne doivent pas être invoqués à cet égard. Les conseillers professionnels doivent être consultés avant d’agir sur la base des informations contenues ici.